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개인 금융 전문가: 개요, 요구 사항, 혜택

개인 금융 전문가(PFS)란 무엇입니까?

개인 금융 전문가(PFS)는 공인회계사 (CPA)를 위한 자격증으로 재무 계획 및 자산 관리를 포함하도록 전문 지식과 서비스를 확장할 수 있습니다. 미국 공인회계사협회 (AICPA)는 CPA 전용 PFS(Personal Financial Specialist) 자격증을 제정했는데, 이는 CPA 보유가 전제 조건이라는 의미입니다. PFS를 획득하기 전에 충족해야 하는 교육적 및 전문적 요구 사항이 있습니다. 그러나 PFS 보유의 이점은 기업, 컨설팅 회사와의 고용 기회 확대, 자산 관리 업무를 관리하거나 소유할 수 있는 능력 등 다양합니다.

개인 금융 전문가(PFS) 이해

  • PFS(Personal Financial Specialist) 자격증은 CPA에게만 부여됩니다. AICPA에 따르면 PFS 인증은 “재무 계획에 대한 광범위한 세무 전문 지식의 강력한 조합”을 나타냅니다.
  • PFS 지원자는 재산 계획 , 은퇴 계획 , 투자, 보험 및 기타 개인 재무 계획 분야를 연구합니다. PFS 지정을 받은 개인은 회계 법인, 컨설팅 회사에서 일하거나 자신의 회사를 관리할 수 있습니다.
  • 개인 금융 전문가(PFS) 자격을 취득한다는 것은 개인이 자신의 이름에 PFS 명칭을 사용할 수 있는 권리를 취득했음을 의미하며, 이를 통해 취업 기회, 직업적 명성 및 급여를 향상시킬 수 있습니다.

개인 금융 전문가(PFS) 요구 사항

개인금융전문가가 되기 위해서는 공인회계사 자격증, 교육, 일정 수준의 경력, 시험 합격 등 크게 4가지 요건을 충족해야 한다. 이러한 요구 사항 중 일부는 다음과 같습니다.

CPA 라이센스 및 AICPA 회원

응시자는 주에서 발행한 취소되지 않은 유효한 CPA 자격증을 취득하거나 보유해야 합니다. 후보자는 또한 현재 AICPA의 정회원이어야 합니다. 후보자의 경험 수준에 따라 선택할 수 있는 경로는 두 가지가 있습니다. 표준 및 자격증 경로에는 다음과 같은 요구 사항이 있습니다.

  • CPA/PFS 신청 전 5년 이내에 개인 재무 계획 분야에서 3,000시간의 비즈니스 경험을 보유하거나 최소 4개의 공인 과정을 가르친 전임 교수(커리큘럼의 50%가 PFP 지식 체계에 있음).
  • 최대 1,000시간의 세금 준수 경험이 PFS에 필요한 총 경험에 포함될 수 있습니다.
  • PFS(Standard Pathway) 신청 전 5년 동안 최소 75시간의 개인 재무 계획 교육을 받거나 3~5개의 온라인 자격증 모듈을 공부하고 온라인 시험(Certificate Pathway)에 합격해야 합니다.
  • Experienced 경로에는 다음과 같은 요구 사항이 있습니다.
  • 지난 7년 이내에 개인 재무 계획 분야에서 5년의 풀타임 경험(또는 이에 상응하는 7,500시간)을 보유하고 있습니다.
  • AICPA에는 최대 2,000시간의 세금 준수 경험이 PFS에 필요한 총 경험에 포함될 수 있다고 명시되어 있습니다.
  • 신청일 전 7년 이내에 최소 105시간의 개인 재무 계획 교육을 이수해야 합니다.
  • PFS Experienced CPA 교육과정 수료
    복원 경로도 사용할 수 있으며 여기에는 복원 조건에 동의하는 것이 포함됩니다.
  • PFS 자격 증명 핸드북에 따르면 진로에 관계없이 교육과 경험은 개인 재무 계획(PFP) 지식 체계를 구성하는 12개 영역 중 하나에 속해야 합니다. AICPA는 이러한 12개 영역의 주제를 다루는 개인 재무 계획 교육 과정을 제공합니다. 그러나 공인된 대학이나 전문대학에서 승인된 특정 과정이 대체 과정으로 인정될 수 있습니다.

PFP 지식체계

교육 및 경험 요구 사항에 대한 PFP 지식 본체를 구성하는 12개 영역은 다음과 같습니다.

  • 개인 재무 계획 프로세스: 고객이 재무 목표를 설정하고, 데이터를 수집하고, 고객 관계를 구축하도록 돕는 것이 포함됩니다.
  • 전문적 책임, 입법 및 규정 준수: 주 및 연방 당국의 라이센스 요구 사항 준수를 포함합니다.
  • 기본 재무 계획 개념: 예산 편성, 현금 흐름 분석, 수입 및 지출 패턴 포함
  • 유산 계획: 사망 및 잠재적 세금 채무 발생 시 현금 필요 여부를 결정하기 위한 유산 재정 계획 수립이 포함됩니다.
  • 자선 계획: 자선 기부에 할당할 자산과 신탁, 생명 보험 등 이용 가능한 다양한 유형의 상품을 결정하는 과정이 포함됩니다.
  • 위험 관리 계획: 장애, 질병 및 재산 피해를 포함한 고객의 재정적 위험을 결정하고 이러한 위험을 완화하기 위해 사용 가능한 제품을 검토하는 것을 포함합니다.
  • 직원 및 사업주 계획: 임원 보상, 옵션, 직원에게 제공되는 다양한 혜택 및 세금 영향이 포함됩니다.
  • 투자 계획: 적절한 투자 전략을 결정하기 위해 고객의 자본 이득 및 손실, 위험 허용 범위 및 투자 선호도를 검토하는 작업이 포함됩니다.
  • 은퇴 및 재무 계획: 은퇴 시 고객의 현금 필요 여부, 재무 목표, 해당 목표를 달성하는 데 필요한 저축액 결정이 포함됩니다.
  • 노인 및 만성 질환 계획: 재정 비용에 대한 계획을 개발하는 동시에 고객이 다양한 치료 및 주택 옵션을 이해하도록 돕는 것이 포함됩니다.
  • 교육 계획: 고객에게 교육 계획 및 자금 조달 전략을 지원하는 일이 포함됩니다.
  • 특수 상황: 주택 목표, 소득 요구 사항 정의, 이혼 시 자산 분할 결정 등이 포함됩니다.

개인 금융 전문가(PFS) 시험

  • PFS의 시험 요구 사항은 세금, 은퇴, 투자, 보험 및 부동산 계획과 같은 주제에 대한 재무 계획 프로세스 및 전문적 책임을 다루면서 광범위합니다.
  • PFS 시험은 160개의 질문으로 구성되며 그 중 절반은 독립형 객관식이고 나머지는 객관식 질문과 함께 사례 연구를 포함합니다.
  • PFS Experience 경로 시험에는 4가지 사례 연구 각각에 대한 한 부분으로 구성된 총 60개의 질문이 포함됩니다. 자격증 경로에 있는 사람들은 4번의 100분 시험을 통과해야 합니다.
  • AICPA는 모의 시험 세션이 포함된 간단한 비디오 튜토리얼을 제공합니다. 시험은 시험 센터 중 한 곳에서 응시하거나 노트북을 사용하여 온라인으로 응시하거나 웹캠을 통해 감독관 시험을 통해 응시할 수 있습니다. 응시자에게는 완료하는 데 5시간이 할당되고 휴식 시간은 30분입니다. 체험 패스웨이 시험은 약 100분 정도 소요됩니다.
  • CFP( 공인재무설계사 ) 또는 ChFC(공인 재무컨설턴트 ) 시험을 통과한 CPA는 PFS 시험에서 면제됩니다 . 시험요건을 충족한 것으로 간주됩니다.

개인 금융 전문가(PFS)의 이점

PFS 인증을 보유한 사람들과 장기적인 재정 계획을 개발하는 데 도움을 줄 금융 전문가를 찾는 고객에게 혜택이 있습니다. 전문가는 재무 계획에 대한 지식을 보여줌으로써 재무 전문 지식을 보여줄 수 있으며, 이는 새로운 고객을 유치하는 데 도움이 될 수 있습니다. PFS 인증서는 전문가의 명성과 전문 브랜드를 향상시켜 소득 증대 가능성과 함께 직업 기회를 향상시킬 수 있습니다. PFS의 또 다른 이점은 후보자가 재무 계획에 대한 지식을 가지고 있으면서도 CPA로서 광범위한 세금 및 기업 금융 전문 지식을 가지고 있다는 것입니다. PFS를 보유하고 있는 CPA는 세금 및 회계 서비스의 혜택을 받는 동시에 장기 목표에 맞는 재정 계획을 개발하려는 고객에게 특히 도움이 될 수 있습니다. 고객이 얻는 또 다른 이점은 노인 및 재산 계획, 재산 보존 및 퇴직 소득 분야의 전문가인 전문가를 만날 수 있다는 것입니다.

PFS 대 CFP

개인 재무 전문가와 공인 재무설계사 (CFP)는 많은 유사점을 갖고 있지만 두 명칭 사이에는 뚜렷한 차이점이 있습니다. PFS 인증을 받은 CPA는 회계, 세금, 재무제표 및 자산 관리 에 대한 폭넓은 지식을 갖추고 있습니다 . 그러나 CFP는 Certified Planner Board of Standards, Inc.에서 제공하므로 일종의 재정 고문으로 간주됩니다. 결과적으로 CFP가 준수해야 하는 신탁 책임이 있습니다. 즉, 고객에게 최선의 이익이 되는 재정적 조언을 제공해야 한다는 의미입니다. CFP는 Certified Planner Board of Standard의 윤리 강령에 명시된 엄격한 윤리 강령을 따라야 합니다. PFS 지정과 유사하게 CFP를 획득하려면 개인은 6,000시간의 전문 경험이 있어야 하며 공인된 대학에서 학사 학위를 취득해야 합니다. 또한 CFP 및 PFS 인증을 통해 후보자는 CFA를 보유한 경우 일부 요구 사항을 면제할 수 있습니다. 그러나 CFP는 후보자에게 사전 인증을 요구하지 않으며 이는 CPA 인증을 보유하는 PFS 전제 조건과 대조됩니다. CFP 또는 PFS 보유에 따른 혜택과 취업 기회는 다양하며 두 자격증 모두 개인 재무 계획, 은퇴 및 세금 계획 분야에서 경력을 제공합니다. CFP를 통해 개인이 투자 계획을 제안할 수 있는 반면, PFS는 CPA 인증으로 인해 개인이 기업 재무 수준에서 재무 관리를 제공할 수 있습니다.